石建司發〔2017〕3號
關于下發編制2017年公司預算的通知
公司各部門、各子公司：
根據《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國預算法實施條例》、《企業內部控制基本規范》、《企業內部控制應用指引--全面預算》、《石城縣人民政府關于加強國有及國有控股企業監管工作的若干意見（試行）》等法律法規及相關政策制度規定，結合我公司實際，現就2017年公司預算編制有關事項明確如下：
一、基本原則
１.實施全面預算管理，規范預算的編制、審定、下達和執行程序，強化預算約束。
２.貫徹厲行節約、勤儉辦企業原則，加強成本管理與控制，實現企業減虧。
二、編制口徑
（一）收入預算
１.國有資產經營收入，按照現城建公司管理的國有資產規模分項目預估收入扣減各項稅費后的凈收益編制。
２.代建費收入，根據《石城縣政府投資項目代建制管理辦法》（石府發[2006]52號）第二十二條關于“代建單位按規定向使用單位收取代建費，代建費不包括代建單位承擔代建項目的招標服務、工程監理等服務費用。代建費根據代建工程大小按代建工程結算價的1.5%-3%計取，100萬元（含）以下的工程按3%計取，100萬元（不含）-300萬元（含）的工程按2.5%計取，300萬元（不含）-500萬元（含）的工程按2%計取，500萬元（不含）以上的工程按1.5%計取?！钡木?，按公司2017年代建項目及年度建設工程量進行編制。
3.土地房屋征收工作經費、棚戶區管護收入、拆遷收入、土地管護費收入及土地開發收益。
4.投資收入按公司投資項目及投資規模進行編制。
5.測繪收入、中介服務收入等其他收入
6.年度籌資計劃。
（二）基本支出預算
１.人員支出
（1）職工薪酬。由基本薪酬（崗位工資、工齡工資）、績效薪酬、全勤獎、加班工資等構成。編制內正式人員（含公司領導）薪酬參照全縣行政事業單位職工平均年工資標準按7萬元/人.年進行編制，臨時人員薪酬參照縣其他相關單位標準按3萬元/人.年進行編制。
其中加班工資按每天100元標準測算編制；內業部門加班工資發放額度控制在基本薪酬的10%以內，華億及測繪公司加班工資發放額度控制在基本薪酬的20%以內，其他子公司加班工資發放額度控制在基本薪酬的15%以內；加班工資按照加班審批程序嚴格審核，人力資源部做好日常登記，年終結合考核情況統一發放。
（2）五險一金：住房公積金按基本薪酬的12%編制；養老保險金按基本薪酬的20%編制，醫療保險按基本薪酬的6%編制，失業保險按基本薪酬的1%編制，工傷保險按基本薪酬的0.5%編制，重大疾病險及生育保險按政策測算編制。
（3）烤火費100元/人﹒月標準按3個月編制，降溫費240元/人﹒月標準按4個月編制。
（4）工會經費按年人均1400元計算編制，女職工衛生費按年人均300元計算編制。
（5）燃油費編制月標準：公司主要領導650元、副職領導550元；子公司負責人500元、副職400元、外勤人員（工作對象均在室外）300元、外聯人員（一半左右時間需外出聯系業務）200元、內勤人員 100元；部門負責人300元、副職200元（內審崗、收發文崗、食堂管理崗、宣傳崗及外派合作企業崗位按200元執行）、企劃崗與總出納300元、其他人員100元。
精準扶貧崗另增加180元/月；測繪崗縣城控制區以外測繪另增加補助金額控制在地形測繪合同收入的2%與放點測繪合同收入的20%以內，按2元/公里.車（或100元/車.天）補助交通費，10元/人.天補助誤餐費。
造價部參照外業標準執行。
（6）通訊費：公司主要領導200元、副職領導130元。
2.日常管理費用
參照《關于對縣城建公司2011年度經營業績考核有關問題的批復》（石府辦字[2012]12號）關于“日常管理費用按合并報表后凈利潤在2000萬元以內按凈利潤額的15%核定，按此辦法核定的日常管理費用總額達不到180萬元按180萬元核定，但總額不能超過300萬元”的文件精神，結合公司2014-2016年管理經費執行情況，細化編制各子公司、公司各部門辦公費、報刊費、水電費、差旅費、小車費、接待費、業務費、會議費、通訊費、勞動保護費、宣傳費、計算機耗材等費用。
（1）小車費。按5萬元/輛編制，全部在總公司列支。
（2）子公司日常管理費用按0.5萬元/人.年編制。
3.其他支出。含精準扶貧、職工教育培訓、修繕、固定資產購置、工會活動、職工培訓、咨詢顧問、財務審計、對外捐贈、贊助款、外借款項、對外擔保及罰款支出等支出。
（三）項目支出預算
1.財務費用。(1)利息支出；(2)服務費；(3)理財顧問費；(4)相關稅費，含評估費、辦證費、保險費和印花稅等；(5) 其他財務費用，指剔除上述項目以外爭取貸款而發生的費用，控制在融資額的3‰以內測算編制。
2.資產管理費用。根據目前公司所管理資產現狀分人員工資、修繕費等明細項目測算編制。
3.測繪支出。根據測繪業務年度預計開展情況預測掛靠費、進出場費、運輸費、材料費、設備保養費、儀器設備計提費用及工地現場發生的其他費用等支出。
4.土地房屋征收及土地運營支出。對土地房屋征收補償費、獎勵、過渡安置費、棚改支出及土地管理費等分項目分支出類別進行細化編制。
5.基建項目支出
結合石城縣2017年度“六大攻堅”重點項目及公司目前在建項目情況，對2017年公司必須實施基建項目的名稱、規模、內容、周期、投資總額、資金來源、分年度投資額等進行詳細測算編制。
三、相關要求
1.財務部牽頭收入預算與基本支出預算的編制，企劃部牽頭基建項目支出預算的編制工作，各部門與各子公司密切配合、明確責任、加強協調，在規定的時間內完成2017年公司預算編制工作。
2.預算按照相關程序審議批準后，公司以文件形式下達執行。預算一經批準下達，各預算執行單位應當認真組織實施，將預算指標層層分解，從橫向和縱向落實到內部各部門、各環節和各崗位，形成全方位的預算執行責任體系。
3.公司加強資金收付的預算控制，及時組織資金收入，嚴格控制資金支付，調節資金收付平衡，防范支付風險，對超預算資金支付，實行嚴格的審批制度。
附件：1.2017年城建公司收支預算總表
2.2017年城建公司項目支出預算表
石城縣城鎮建設投資經營有限公司
2017年2月8日
石城縣城鎮建設投資經營有限公司辦公室 ２０１７年2月8日印發
